Co to jest faktoring?
Faktoring oznacza sprzedaż niespłaconych należności dostawcy usług faktoringowych w celu uzyskania natychmiastowej płynności finansowej – bez konieczności oczekiwania na długie terminy płatności klientów. Jest to zatem szybka forma finansowania przedsiębiorstwa.
W tym artykule można przeczytać:
You are currently viewing a placeholder content from YouTube. To access the actual content, click the button below. Please note that doing so will share data with third-party providers.
More InformationFactoring wyjaśniony w prosty sposób
Faktoring jest nowoczesnym i elastycznym instrumentem finansowania, który umożliwia firmie przeniesienie lub sprzedaż otwartych wierzytelności za usługi już wykonane w całości na dostawcę usług faktoringowych, znanego również jako faktor. Ten film wyjaśnia ten proces w prosty sposób.
Specyfika faktoringu pełnego: Nie tylko otrzymujesz pieniądze natychmiast, ale także ochronę przed stratami z tytułu nieściągalnych należności i pełne zarządzanie należnościami, w tym monitowanie.
Definicja: Czym jest faktoring?
Faktoring oznacza: sprzedajesz swoje niespłacone należności (np. z tytułu dostaw towarów lub usług) firmie faktoringowej w celu uzyskania natychmiastowej płynności finansowej. Należności te są skierowane do klientów, zwanych również dłużnikami. Dlatego też są one również określane jako finansowanie zaliczkowe lub zaliczkowa spłata należności
Umowa faktoringu zawierana jest zazwyczaj na kilka lat i reguluje sprzedaż wszystkich wierzytelności firmy lub – w przypadku faktoringu częściowego – tylko niektórych grup klientów. W ten sposób faktoring zapewnia długoterminowe finansowanie kapitału obrotowego.
Jak działa faktoring?
Oferta faktoringowa A.B.S. skierowana jest do średnich przedsiębiorstw o rocznym obrocie 300 000 EUR lub wyższym. Start-upy lub firmy w fazie restrukturyzacji również korzystają ze specjalnych rozwiązań. Proces jest prosty:
-
- Dostawa towarów / usługa: Firma (= klient faktoringu) zapewnia dostawę towarów lub usługę dla swojego klienta (= dłużnika). Skutkuje to powstaniem należności. Usługa musi być wykonana w całości.
- Sprzedaż wierzytelności / przelew faktury: Klient faktoringowy przekazuje swoje dane do faktury i sprzedaje wierzytelność do A.B.S. Wraz ze sprzedażą wierzytelności, prawa do wierzytelności są przenoszone na A.B.S.
- Natychmiastowa płatność: A.B.S. płaci natychmiast do 90% kwoty faktury. Pozostała kwota (pomniejszona o zniżki, rabaty itp.) jest wypłacana po otrzymaniu pełnej płatności od klienta.
Spłata należności przez dłużnika: Po upływie uzgodnionego terminu płatności klient płaci bezpośrednio firmie A.B.S., a Ty możesz się zrelaksować i skoncentrować na swojej podstawowej działalności.
Jakie są konkretne korzyści z faktoringu?
Faktoring oferuje wiele wymiernych korzyści – przede wszystkim możliwość przekształcenia już świadczonych usług w płynność finansową w najkrótszym możliwym czasie. Pozwala to na planowanie dochodów i aktywne wykorzystanie luzu finansowego. Konkretnie oznacza to
-
- jesteś niezależny finansowo od przyznanego terminu płatności,
- nie musisz czekać, aż klienci zapłacą
- i natychmiastową możliwość ponownego działania
W ten sposób firmy tworzą niezbędną swobodę finansową do inwestowania i rozwoju z własnych zasobów i przy dopasowanej sprzedaży – bez potrzeby zaciągania kredytu bankowego!
Dalsze zalety faktoringu
Więcej usług dla klientów
Oferuj dłuższe terminy płatności bez narażania własnej płynności finansowej – to wyraźna przewaga konkurencyjna, ponieważ dzięki faktoringowi otrzymujesz pieniądze natychmiast po wystawieniu faktury.
Zabezpieczenie na wypadek braku płatności
Nawet jeśli płatność zostanie anulowana – dzięki ochronie przed niewypłacalnością A.B.S. jesteś w pełni ubezpieczony od nieściągalnych długów. Oznacza to: brak ryzyka płatności, pełna wypłata.
Więcej kapitału obrotowego na rozwój
Wykorzystaj swoją płynność finansową do dokonywania ukierunkowanych inwestycji i planowania długoterminowego – niezależnie od pożyczek bankowych.
Ulga dla księgowości i administracji
Przejmujemy całe zarządzanie dłużnikami, w tym windykację. Ty oszczędzasz czas, koszty i nerwy.
Elastyczność finansowania
Faktoring rośnie wraz z obrotami – bez sztywnych limitów kredytowych lub długich renegocjacji z bankiem. Oznacza to, że zawsze można się dostosować, nawet podczas szczytów zamówień lub wahań sezonowych.
Lepszy bilans i mocniejszy rating
Faktoring poprawia wskaźniki bilansowe, zwiększa współczynnik kapitału własnego i wzmacnia rating – idealny do uzyskania lepszych warunków kredytowych lub nowych inwestorów.
Kiedy faktoring jest użyteczny?
Jeśli Twoi klienci zwlekają z zapłatą Twoich należności – czy to z powodu konkurencji, czy celowych opóźnień – faktoring jest skutecznym i sprawdzonym instrumentem finansowym, który pozwala na wcześniejsze otrzymanie równowartości Twoich należności, a tym samym bezpośrednie reinwestowanie tych środków w nowe inwestycje lub wydatki na towary lub personel. cykl konwersji gotówki ulega zatem znacznemu skróceniu – a to stanowi decydującą przewagę konkurencyjną dla rozwoju biznesu.
Krótko mówiąc: jeśli udzielasz lub musisz udzielać swoim klientom długich terminów płatności, faktoring ma sens.
Faktoring jest szczególnie przydatny, gdy:
- Twoi klienci wymagają długich terminów płatności
- Chcesz sfinansować szybki wzrost
- Twoje kredyty bankowe są na wyczerpaniu
- Chcesz poprawić swój kapitał własny i rating
- Chcesz zabezpieczyć się przed opóźnieniami w płatnościach
Chcesz wiedzieć, czy faktoring jest odpowiedni dla Twojej firmy?
Wtedy najlepiej skorzystać z naszej bezpłatnej listy kontrolnej faktoringu. Wystarczy kilka kliknięć, aby uzyskać wstępną ocenę, czy faktoring jest odpowiedni dla Twojej firmy – w prosty, szybki i niezobowiązujący sposób.
Jakie wymogi musi spełnić firma, aby móc skorzystać z faktoringu?
Faktoring jest instrumentem finansowania dla firm prowadzących działalność B2B i posiadających stałych klientów. Faktoring nie jest jednak odpowiedni do finansowania działalności projektowej, faktur zgodnie z VOB, faktur dla klientów prywatnych (B2C) i należności indywidualnych. Zasadniczo niespłacone należności w faktoringu mogą wynikać z dostaw towarów lub usług.
Jedyną ważną rzeczą jest to:
Praktyczny przykład: Jak działa faktoring?
Firma z branży elektronicznej dostarcza towary o wartości 10 000 EUR i wystawia fakturę z 90-dniowym terminem płatności. Aby szybciej otrzymać pieniądze, sprzedaje należność firmie A.B.S. i otrzymuje 9 000 euro w ciągu 24 godzin. Jak tylko klient zapłaci, pozostałe 1000 euro, pomniejszone o wszelkie potrącenia, zostanie wypłacone.
Jeśli klient nie zapłaci, zadziała ochrona przed niewypłacalnością – firma nadal otrzyma swoje pieniądze.
Gdy tylko dłużnik ureguluje roszczenie, producent komponentów elektronicznych otrzymuje pozostałe 10% (1000 euro) kwoty faktury – pomniejszone o wszelkie potrącenia. W ten sposób firma nie tylko uzyskuje natychmiastową płynność po sprzedaży swojej wierzytelności, wolną od wszelkich obaw, ale także nie musi już martwić się o zdolność kredytową i zachowanie płatnicze swojego klienta.
Ile kosztuje faktoring?
Koszty składają się z dwóch części:
- Opłata faktoringowa → zależna od obrotu, liczby dłużników i wolumenu faktur
- Oprocentowanie faktoringu → naliczane codziennie w zależności od wolumenu finansowania
Dobrze wiedzieć:
Wiele firm rekompensuje sobie koszty faktoringu korzystając z rabatów gotówkowych, lepszych warunków zakupu i obniżonych kosztów administracyjnych – a nawet osiąga zysk na koniec dnia.
Faktoring w bilansie: przegląd
| AKTIVA | TEUR | PASSIVA | TEUR |
|---|---|---|---|
| AV | 100 | Kapitał | 750 |
| Magazyn | 2,500 | Bank | 2,150 |
| Należności | 1,500 | Dostawcy | 1,200 |
| Suma bilansowa | 4,100 | 4,100 |
2. przykład dla tabeli
| ACTIVE | TEUR | PASSIVE | TEUR |
| AV | 100 | Kapitał | 750 |
| Magazyn | 2,500 | Bank | 1,650 |
| Reklamacje | 150 | Dostawcy | 350 |
| Suma bilansowa | 2,750 | 2,750 |
| P&L BEZ faktoringu | P&L Z faktoringiem | |
| Przychody | 12,000,000 | 12.000.000 |
| Zniżki | -96,000 | / |
| Łączna produkcja | 11,904,000 | 12.000.000 |
| Wkład towarów | -8,500,000 | -8.449.000 |
| Zysk brutto | 3,404,000 | 3,551,000 |
| Koszty odsetek | -118,250 | -141,375 |
| Opłata faktoringowa | / | -90,000 |
| Inne koszty | -3,000,000 | -3.000.000 |
Jakie są rodzaje faktoringu?
Na rynku faktoringowym oferowanych jest wiele rodzajów faktoringu. Wybór odpowiedniego rodzaju faktoringu powinien opierać się na zachowaniach płatniczych dłużników, wymaganiach dotyczących płynności i strukturze klientów. Koszty i usługi mogą się różnić w zależności od rodzaju faktoringu.
Na rynku faktoringu oferowane są następujące popularne warianty faktoringu:
- Faktoring rzeczywisty i faktoring pozorny
- Faktoring otwarty i faktoring cichy
- Faktoring eksportowy i faktoring importowy
- Faktoring wewnętrzny
- Faktoring odwrotny
- Faktoring wycinkowy
Uwzględnienie bezpośredniego porównania
Faktoringu nie należy mylić z windykacją. Podczas gdy firma faktoringowa zajmuje się zarządzaniem należnościami jako całością, w tym monitowaniem i windykacją, firma windykacyjna zwykle staje się aktywna dopiero wtedy, gdy poszczególne należności są już zaległe.
Zasadniczo windykacja i faktoring mają identyczny cel: utrzymanie płynności finansowej firmy. W szczegółach jednak zadania firmy windykacyjnej znacznie różnią się od pracy dostawcy usług faktoringowych:
- W przypadku faktoringu, prawa do wierzytelności są przenoszone na faktora; w przypadku windykacji, pozostają one – a tym samym ryzyko niewypłacalności – po stronie firmy zlecającej.
- Faktoring przejmuje zarządzanie należnościami w znacznie wcześniejszym momencie: w momencie wystawienia faktury. Windykacja ma miejsce dopiero wtedy, gdy faktura jest już przeterminowana.
Osoby decydujące się na faktoring oszczędzają sobie wysiłku i kosztów związanych z postępowaniem windykacyjnym.
Faktoring i forfaiting to pojęcia powiązane. Wynika to z faktu, że forfaiting jest również sprzedażą wierzytelności. Istnieją jednak trzy kluczowe różnice między faktoringiem a forfaitingiem:
- Pierwsza różnica między faktoringiem a forfaitingiem polega na tym, że forfaiting jest zwykle stosowany w przypadku bardzo kapitałochłonnych transakcji. Z drugiej strony, faktoring jest zwykle stosowany w przypadku średnich kwot kapitału – innymi słowy, kwot, które są bardziej typowe dla MŚP.
- Forfaiting jest zwykle stosowany w przypadku dużych pojedynczych należności. Faktoring natomiast odnosi się zazwyczaj do dużej liczby wierzytelności lub, w przypadku faktoringu częściowego, do wybranych wierzytelności.
- Ponadto, faktoring zazwyczaj dotyczy usług lub dostaw, które zostały już wykonane, podczas gdy forfaiting stosowany jest w odniesieniu do przyszłych usług.
Cesja i faktoring są ściśle powiązanymi instrumentami finansowymi. Niemniej jednak istnieją między nimi kluczowe różnice:
- Podstawową różnicą między cesją a faktoringiem jest to, że cesja nie jest sprzedażą wierzytelności, a jedynie przeniesieniem wierzytelności w celu zabezpieczenia kredytu.
- W cesji wierzytelność jest przenoszona na wierzyciela – na przykład bank. W zamian instytucja finansowa przyznaje spółce linię kredytową, która umożliwia jej regulowanie zobowiązań. Ponieważ bank stosuje znaczne redukcje wartości do wyceny cesji jako zabezpieczenia kredytu, wzrost płynności jest znacznie niższy niż w przypadku sprzedaży wierzytelności w drodze faktoringu. Cesja nie odciąża również bilansu.
Dlaczego A.B.S. Factoring?
Dane branżowe Związku Faktorów wyraźnie pokazują, że faktoring staje się coraz bardziej popularny. Obecnie firmy z ponad 30 branż codziennie korzystają z tej elastycznej formy finansowania przedsiębiorstw. Typowi klienci faktoringu to przede wszystkim sektor handlu detalicznego i pośrednictwa handlowego, przetwórstwo metali, przemysł spożywczy, inżynieria mechaniczna, produkcja wyrobów chemicznych, budowa pojazdów, przemysł elektroniczny oraz przemysł papierniczy, wydawniczy i poligraficzny.
Jako niezależny od banków partner finansowy, A.B.S. oferuje nie tylko faktoring, ale także indywidualne doradztwo, szybkie przetwarzanie, uczciwe warunki i ponad 30-letnie doświadczenie rynkowe.
Więcej wpisów na blogu
