Co to jest faktoring?
Faktoring polega na sprzedaży niespłaconych należności dostawcy usług faktoringowych, co pozwala uzyskać natychmiastową płynność finansową bez konieczności czekania na długie terminy płatności od klientów. Jest to szybka i efektywna forma finansowania działalności przedsiębiorstwa.
W tym artykule przeczytasz o:
You are currently viewing a placeholder content from YouTube. To access the actual content, click the button below. Please note that doing so will share data with third-party providers.
More InformationFaktoring w prostych słowach
Faktoring to nowoczesny i elastyczny sposób finansowania, który pozwala firmie przenieść lub sprzedać otwarte wierzytelności za wykonane już usługi na dostawcę usług faktoringowych, zwanego faktorem. Ten film w prosty sposób wyjaśnia, jak działa cały proces.
W przypadku faktoringu pełnego otrzymujesz nie tylko natychmiastową płynność finansową, ale także ochronę przed stratami z tytułu nieściągalnych należności oraz kompleksowe zarządzanie wierzytelnościami, w tym proces monitowania.
Czym jest faktoring?
Faktoring polega na sprzedaży niespłaconych należności – na przykład z tytułu dostaw towarów lub usług – firmie faktoringowej w celu uzyskania natychmiastowej płynności finansowej. Należności te są kierowane do Twoich klientów, zwanych dłużnikami, dlatego faktoring często określa się również jako finansowanie zaliczkowe lub zaliczkową spłatę należności.
Umowy faktoringowe zawierane są zazwyczaj na kilka lat i mogą obejmować sprzedaż wszystkich wierzytelności firmy lub – w przypadku faktoringu częściowego – jedynie wybranych grup klientów. Dzięki temu faktoring zapewnia długoterminowe finansowanie kapitału obrotowego.
Jak funkcjonuje faktoring?
Oferta faktoringowa A.B.S. skierowana jest do średnich przedsiębiorstw o rocznym obrocie wynoszącym 1 200 000 PLN lub więcej. Specjalne rozwiązania dostępne są także dla start-upów i firm w fazie restrukturyzacji. Proces korzystania z faktoringu jest prosty:
-
Dostawa towarów lub wykonanie usługi – firma (klient faktoringu) realizuje dostawę towarów lub usług dla swojego klienta (dłużnika), co skutkuje powstaniem należności. Usługa musi być wykonana w całości.
-
Sprzedaż wierzytelności / przelew faktury – klient faktoringowy przesyła dane do faktury i sprzedaje wierzytelność firmie A.B.S., przenosząc na nią prawa do należności.
-
Natychmiastowa płatność – A.B.S. wypłaca od razu do 90% wartości faktury. Pozostała kwota, pomniejszona o ewentualne zniżki czy rabaty, jest wypłacana po otrzymaniu pełnej płatności od klienta.
-
Spłata należności przez dłużnika – po upływie uzgodnionego terminu płatności dłużnik reguluje należność bezpośrednio firmie A.B.S., a Ty możesz spokojnie skupić się na prowadzeniu swojej działalności.
Jakie są konkretne korzyści z faktoringu?
Faktoring przynosi wiele wymiernych korzyści, przede wszystkim pozwala przekształcić już wykonane usługi w natychmiastową płynność finansową. Dzięki temu można skutecznie planować przychody i aktywnie korzystać z dostępnych środków. W praktyce oznacza to:
-
Finansową niezależność od terminów płatności przyznanych klientom,
-
Brak konieczności oczekiwania na wpływ środków od odbiorców,
-
Natychmiastową możliwość działania i reinwestowania kapitału.
Dzięki temu firmy zyskują niezbędną swobodę finansową do inwestowania i rozwoju z własnych zasobów, przy jednoczesnym dopasowaniu sprzedaży bez potrzeby zaciągania kredytu bankowego.
Kolejne zalety faktoringu
Większa gama usług dla klientów
Udzielaj dłuższych terminów płatności, nie ryzykując własnej płynności finansowej – zyskujesz przewagę konkurencyjną, ponieważ dzięki faktoringowi otrzymujesz środki od razu po wystawieniu faktury.
Zabezpieczenie na wypadek braku płatności
Nawet jeśli płatność nie zostanie uregulowana, dzięki ochronie przed niewypłacalnością A.B.S. jesteś w pełni zabezpieczony przed nieściągalnymi długami. Oznacza to brak ryzyka utraty środków i gwarancję pełnej wypłaty.
Więcej kapitału obrotowego na rozwój
Wykorzystaj swoją płynność finansową do strategicznych inwestycji i długoterminowego planowania – bez konieczności korzystania z kredytów bankowych.
Ulga dla księgowości i administracji
Przejmujemy pełne zarządzanie Twoimi dłużnikami, w tym proces windykacji, dzięki czemu oszczędzasz czas, koszty i stres.
Elastyczność finansowania
Faktoring rośnie razem z Twoim obrotem – bez sztywnych limitów kredytowych i długotrwałych renegocjacji z bankiem. Dzięki temu możesz elastycznie dostosować finansowanie, nawet w okresach szczytów zamówień lub wahań sezonowych.
Zdrowszy bilans i wyższa ocena kredytowa
Faktoring poprawia wskaźniki bilansowe, podnosi udział kapitału własnego i wzmacnia rating, co ułatwia uzyskanie korzystniejszych warunków kredytowych lub pozyskanie nowych inwestorów.
Kiedy faktoring jest użyteczny?
Jeśli Twoi klienci zwlekają z płatnością – niezależnie od przyczyn, takich jak konkurencja czy celowe opóźnienia, faktoring jest skutecznym narzędziem finansowym, które pozwala otrzymać równowartość należności wcześniej. Dzięki temu możesz od razu reinwestować środki w nowe projekty, zakup towarów lub rozwój zespołu. Skraca to cykl konwersji gotówki, co daje istotną przewagę konkurencyjną i wspiera rozwój biznesu.
Krótko mówiąc: jeśli Twoja firma udziela lub musi udzielać klientom długich terminów płatności, faktoring jest rozwiązaniem wartym rozważenia.
Faktoring jest szczególnie przydatny, gdy:
- Twoi klienci oczekują długich terminów płatności
- Chcesz sfinansować szybki rozwój firmy
- Twoje linie kredytowe w banku są już maksymalnie wykorzystane
- Chcesz wzmocnić kapitał własny i poprawić rating
- Chcesz zabezpieczyć się przed opóźnieniami w płatnościach
Chcesz wiedzieć, czy faktoring jest odpowiedni dla Twojej firmy?
Wtedy najlepiej skorzystać z naszej bezpłatnej listy kontrolnej faktoringu. Wystarczy kilka kliknięć, aby w prosty, szybki i niezobowiązujący sposób sprawdzić, czy faktoring jest odpowiedni dla Twojej firmy.
Jakie wymogi musi spełnić firma, aby móc skorzystać z faktoringu?
Faktoring jest instrumentem finansowania dla firm prowadzących działalność B2B i posiadających stałych klientów. Faktoring nie jest jednak odpowiedni do finansowania działalności projektowej, faktur zgodnie z VOB, faktur dla klientów prywatnych (B2C) i należności indywidualnych. Zasadniczo niespłacone należności w faktoringu mogą wynikać z dostaw towarów lub usług.
Jedyną ważną rzeczą jest to:
Przykład w praktyce: Jak działa faktoring?
Firma z branży elektronicznej dostarcza towary do klienta zagranicznego o wartości 10 000 EUR i wystawia fakturę z 90-dniowym terminem płatności. Aby szybciej otrzymać środki, sprzedaje należność firmie A.B.S. i w ciągu 24 godzin otrzymuje 9 000 EUR.
Pozostałe 1 000 EUR, pomniejszone o ewentualne potrącenia, zostanie wypłacone, gdy klient ureguluje fakturę. Jeśli jednak klient nie zapłaci, wchodzi w grę ochrona przed niewypłacalnością – firma nadal otrzymuje swoje pieniądze.
Dzięki temu producent komponentów elektronicznych zyskuje natychmiastową płynność finansową, nie martwiąc się o terminowe płatności klientów ani o ich zdolność kredytową.
Ile kosztuje faktoring?
Koszty faktoringu składają się z trzech elementów:
-
Opłata faktoringowa – zależna od obrotu, liczby dłużników i wolumenu faktur.
-
Oprocentowanie faktoringu – naliczane codziennie w zależności od wysokości finansowanego kapitału.
-
Opłata wstępna od przyznanego limitu – płatna jednorazowo przy uruchomieniu umowy.
Warto wiedzieć:
Wiele firm rekompensuje sobie koszty faktoringu, korzystając z rabatów gotówkowych, lepszych warunków zakupu czy niższych kosztów administracyjnych – a niektóre osiągają nawet zysk na koniec dnia.
Faktoring w bilansie: przegląd
| AKTYWA | EUR | PASYWA | EUR |
|---|---|---|---|
| Majątek | 100 | Kapitał | 750 |
| Magazyn | 2,500 | Bank | 2,150 |
| Należności | 1,500 | Dostawcy | 1,200 |
| Suma bilansowa | 4,100 | 4,100 |
2. przykład dla tabeli
| AKTYWA | EUR | PASYWA | EUR |
| Majątek | 100 | Kapitał | 750 |
| Magazyn | 2,500 | Bank | 1,650 |
| Reklamacje | 150 | Dostawcy | 350 |
| Suma bilansowa | 2,750 | 2,750 |
| P&L BEZ faktoringu | P&L Z faktoringiem | |
| Przychody | 12,000,000 | 12.000.000 |
| Zniżki | -96,000 | / |
| Łączna produkcja | 11,904,000 | 12.000.000 |
| Wkład towarów | -8,500,000 | -8.449.000 |
| Zysk brutto | 3,404,000 | 3,551,000 |
| Koszty odsetek | -118,250 | -141,375 |
| Opłata faktoringowa | / | -90,000 |
| Inne koszty | -3,000,000 | -3.000.000 |
Jakie są rodzaje faktoringu?
Na rynku faktoringowym dostępnych jest wiele rodzajów faktoringu. Wybór odpowiedniego rozwiązania powinien uwzględniać zachowania płatnicze dłużników, potrzeby w zakresie płynności oraz strukturę klientów. Koszty i zakres usług mogą się różnić w zależności od wybranego wariantu.
Do najpopularniejszych rodzajów faktoringu należą:
- Faktoring pełny niepełny
- Faktoring jawny i faktoring cichy
- Faktoring eksportowy i faktoring importowy
- Faktoring krajowy (wewnętrzny)
- Faktoring odwrotny
- Faktoring częściowy (wycinkowy)
Bezpośrednie porównanie w skrócie
Faktoringu nie należy mylić z windykacją. Firma faktoringowa zarządza należnościami kompleksowo, obejmuje to monitowanie i windykację – podczas gdy firma windykacyjna zwykle działa dopiero, gdy faktury są już przeterminowane.
Choć oba rozwiązania mają ten sam cel – utrzymanie płynności finansowej – różnią się w szczegółach:
-
W faktoringu prawa do wierzytelności są przenoszone na faktora, natomiast w windykacji pozostają po stronie firmy zlecającej, co oznacza, że ryzyko niewypłacalności nadal spoczywa na niej.
-
Faktoring rozpoczyna zarządzanie należnościami od momentu wystawienia faktury, podczas gdy windykacja wchodzi w grę dopiero po upływie terminu płatności.
-
Wybierając faktoring, firma oszczędza czas, koszty i wysiłek związany z tradycyjnym procesem windykacyjnym.
Faktoring i forfaiting są powiązane, ponieważ oba polegają na sprzedaży wierzytelności. Istnieją jednak trzy kluczowe różnice:
-
Wielkość transakcji: Forfaiting jest zwykle stosowany przy bardzo kapitałochłonnych, dużych transakcjach, podczas gdy faktoring dotyczy średnich kwot typowych dla MŚP.
-
Rodzaj wierzytelności: Forfaiting obejmuje zwykle pojedyncze, duże należności, natomiast faktoring dotyczy dużej liczby wierzytelności lub – w przypadku faktoringu częściowego – wybranych należności.
-
Moment realizacji usług: Faktoring odnosi się do już wykonanych dostaw lub usług, natomiast forfaiting stosuje się w odniesieniu do przyszłych świadczeń.
Cesja i faktoring są ze sobą powiązane, ponieważ oba dotyczą wierzytelności, jednak istnieją istotne różnice:
-
Charakter transakcji: Cesja nie jest sprzedażą wierzytelności, lecz jej przeniesieniem w celu zabezpieczenia kredytu. Faktoring natomiast polega na faktycznej sprzedaży wierzytelności firmie faktoringowej.
-
Strony i mechanizm: W przypadku cesji wierzytelność jest przenoszona na wierzyciela, np. bank, który w zamian udziela linii kredytowej umożliwiającej regulowanie zobowiązań.
-
Wpływ na płynność i bilans: Banki stosują często znaczne dyskonto przy wycenie cesji, co sprawia, że wzrost płynności jest mniejszy niż w przypadku faktoringu. Ponadto cesja nie odciąża bilansu, w przeciwieństwie do sprzedaży wierzytelności w faktoringu.
Dlaczego A.B.S. Factoring?
Dane branżowe Związku Faktorów wyraźnie pokazują, że faktoring zyskuje na popularności. Obecnie firmy z ponad 30 sektorów korzystają codziennie z tej elastycznej formy finansowania. Najczęstszymi klientami faktoringu są przedsiębiorstwa z branż: handel detaliczny i pośrednictwo handlowe, przetwórstwo metali, przemysł spożywczy, inżynieria mechaniczna, produkcja wyrobów chemicznych, budowa pojazdów, przemysł elektroniczny oraz przemysł papierniczy, wydawniczy i poligraficzny.
Jako niezależny od banków partner finansowy, A.B.S. oferuje nie tylko faktoring, ale także indywidualne doradztwo, szybkie procesy, przejrzyste warunki i ponad 30 lat doświadczenia na rynku.
Więcej wpisów na blogu
