Blog

Plan płynności w 6 krokach - skutecznie zarządzaj finansami firmy

Zobowiązania wobec kontrahentów, urzędu skarbowego, instytucji ubezpieczeniowych, banków oraz innych wierzycieli, a także potrzeba posiadania środków na inwestycje we własną produkcję i rozwój – to wszystko sprawia, że brak odpowiedniej płynności może szybko doprowadzić firmę do problemów finansowych. Wiele małych i średnich przedsiębiorstw zmaga się z trudnościami w zarządzaniu płynnością, a stworzenie skutecznego planu płynności często stanowi dla nich duże wyzwanie.

Plan płynności: Klucz do stabilności finansowej

Plan płynności obejmuje planowanie przepływów pieniężnych w firmie, czyli wpływów i wydatków w określonym okresie prognozy. Można go traktować jako miesięczną prognozę przyszłych sald rachunków, która pozwala wcześnie identyfikować potencjalne niedobory finansowe i odpowiednio szybko reagować, aby zapewnić stabilność wypłacalności. Plan płynności stanowi zatem kluczowy i nieodłączny element biznesplanu.

Należy to do składników planu płynności

Początkowe saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
Prognoza płynności, uwzględniająca przewidywane terminy wpływów za towary i usługi
Planowane wydatki na towary, materiały i usługi zewnętrzne oraz bieżące koszty, takie jak czynsz, raty kredytów czy składki ubezpieczeniowe
Możliwe wypłaty prywatne
Określony okres prognozy (np. miesiąc, kwartał, pół roku lub rok)

W 6 krokach do skutecznego planowania płynności finansowej:

Jeśli masz jakiekolwiek pytania, nasz zespół ekspertów jest zawsze do Twojej dyspozycji!

1. Wybór narzędzia: Excel vs. oprogramowanie

Jeśli dobrze znasz program Excel, możesz wykorzystać powyższe informacje, aby samodzielnie stworzyć własny szablon planu płynności. W przypadku mniejszego doświadczenia dostępnych jest wiele (płatnych) narzędzi i programów, które ułatwiają jego przygotowanie. Przykładowo, IHK Schleswig-Holstein udostępnia bezpłatny szablon, z którego można skorzystać tutaj.

2. Gromadzenie i uporządkowanie wszystkich istotnych dokumentów

Dobre przygotowanie to połowa sukcesu. Dlatego warto odpowiednio wcześnie zgromadzić wszystkie dokumenty zawierające informacje o wpływach i wydatkach.

Obejmuje to m.in.:

umowy z klientami
polisy ubezpieczeniowe
umowy najmu
faktury od dostawców
płatności i odsetki od bieżących kredytów
aktualne wyciągi bankowe

Ważne jest również, aby dokumenty były przechowywane w uporządkowanej, jednolitej formie – wyłącznie cyfrowej lub wyłącznie papierowej. Mieszanie obu form może szybko prowadzić do utraty kontroli nad danymi.

3. Ujęcie bilansu otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

Wprowadź aktualny stan środków pieniężnych do swojego planu – stanowi on punkt wyjścia do dalszego planowania płynności.

4. Określenie okresu obowiązywania planu płynności

Samodzielnie określasz okres obowiązywania planu płynności. Jeśli masz wiele drobnych wpływów i wydatków, lepiej sprawdzi się krótszy horyzont, np. miesięczny lub kwartalny. Przy mniejszej liczbie, ale większych przepływów pieniężnych, możesz zaplanować płynność na okres sześciu miesięcy lub nawet roku.

W sytuacji, gdy firma doświadcza problemów z płynnością, konieczne może być skrócenie okresu planowania do tygodnia, a nawet dnia, aby możliwie wcześnie identyfikować potencjalne niedobory środków.

5. Stworzenie prognozy płynności: jakie wpływy i wydatki nas czekają?

Kluczowe znaczenie ma nie tylko to, które płatności przychodzące i wychodzące są należne, ale przede wszystkim kiedy faktycznie zostaną zrealizowane. W planowaniu płynności należy uwzględniać moment spodziewanego wpływu i wypływu środków, a nie wyłącznie daty z dokumentów.

Ponieważ terminy płatności różnią się w zależności od branży, a klienci coraz częściej przekraczają ustalone terminy, warto uwzględnić odpowiednie bufory czasowe lub rozważyć sprzedaż należności w ramach faktoringu, aby zapewnić stabilność finansową.

6. Pozyskiwanie lub inwestowanie środków finansowych

Po dokładnym oszacowaniu wszystkich przewidywanych wpływów i wydatków zazwyczaj okazuje się, że wynik nie jest idealnie zrównoważony, lecz wykazuje nadwyżkę lub niedobór. W przypadku niedoboru warto rozważyć krótkoterminowe pozyskanie środków.

Faktoring pełny może w tym przypadku zapewnić szybki dostęp do płynności finansowej. Dodatkowo stanowi on źródło zarówno średnio-, jak i długoterminowego finansowania dla MŚP, wspierając rozwój oraz odciążając proces zarządzania należnościami.

W sytuacji nadwyżki środków można je natomiast zainwestować, np. w lokaty krótkoterminowe, aby generować dodatkowe odsetki.

Chcesz sprawdzić, czy faktoring jest odpowiednim rozwiązaniem dla Twojej firmy? Skorzystaj z naszej bezpłatnej listy kontrolnej faktoringu, i uzyskaj szybkie, indywidualne oraz niewiążące wstępne oszacowanie online.

Rozpocznij bezpłatne sprawdzanie faktoringu już teraz